Yasalara ve kurallara eksiksiz uyum için
Türk bankacılık sektörü son sekiz yılda hayata geçirilen düzenlemelerle köklü ve hızlı bir değişim sürecine girmiş ve yeniden yapılanmıştır. Bu zaman zarfında yasal otoritenin bankacılık sektörünü düzenleme yönündeki kapsamlı ve kararlı çalışmaları sektördeki yapısal değişimde önemli rol oynamıştır. Sektörde uygulamaya giren yeni yasal düzenlemeler, Türk bankacılığının uluslararası normlarda rekabet gücünün artırılmasında ve güçlenmesinde büyük rol oynamıştır.

Türk bankacılık sektörü, 2008 yılının son çeyreğinden itibaren global piyasaları ve dolayısıyla Türkiye’yi de etkilemeye başlayan finansal krizden başarıyla çıkabilmiş ve dünya çapında bir örnek oluşturmuştur. Bu sağlıklı sonucun elde edilmesinde, zamanında alınan önlemlerin ve gerçekleştirilen yapısal değişimin rolü çok büyüktür.

Yasalara uymaya, şeffaflığa ve hesap verilebilirliğe kurulduğu günden beri çok büyük önem veren TSKB, ülkemizde 2001 yılından itibaren yürürlüğe giren yeni düzenlemelere uyum sağlamak amacıyla her türlü alt ve üst yapı çalışmalarını gerçekleştirmiştir. Yasalara uyumun ayrılmaz parçası olan iç denetim, iç kontrol ve risk yönetimi fonksiyonları Banka içinde etkin olarak yeniden yapılandırılmış ve güçlendirilmiştir.

TSKB dış denetim faaliyetlerini BDDK ve uluslararası düzenlemelere uygun olarak sürdürmektedir. Son yıllarda hızlı bir değişim gösteren bankacılık mevzuatı, vergi mevzuatı, uluslararası finansal raporlama standartları ve bilgi teknolojileri denetimi bu kapsamda sayılabilecek sistematik çalışmalar arasında yer almaktadır.

TSKB için kurumsal yönetim ve yasalara tam uyum;

• ekonomik başarı ile etik ve dürüst rekabetin temel taşıdır,
• paydaşların menfaatlerini dengelemenin ve gözetmenin yegane aracıdır.

Bu çerçevede TSKB, kurumsal yönetim ve yasalara tam uyumu, bankacılığın sorumlu bir anlayışla icrasında önemli bir temel taşı olarak kabul etmektedir. TSKB’nin hedefi, bankacılık hizmetini bütünsellik içinde sunarak piyasadaki kurumsal prestijini ve duruşunu daha da pekiştirmektir. Bunu gerçekleştirmenin yolu kanun ve mevzuatlara olduğu kadar etik değerlere de tam uyumdan geçmektedir. Topluma, çevreye ve sosyal hayata katkı ise başarıya giden yolun diğer bileşenleridir.

TSKB’nin tüm iş kolları, hizmetleri ve ürünleri için açıklıkla tanımlanmış politikaları, prosedürleri ve risk yönetim esasları ve sistemleri mevcuttur. TSKB’nin sahip olduğu bilgi işlem alt yapısı politika, prosedür ve sistemlerin

• hizmet döngüsünde etkin ve hızlı bir şekilde kullanımına,
• yönetim raporlamasının en verimli bir biçimde gerçekleşmesine,
• iç ve dış denetim işlevlerinin etkin ve hızlı bir şekilde icrasına

imkan tanımaktadır.

TSKB’nin kurumsal yönetim yapılanması

TSKB Yönetim Kurulu
TSKB Yönetim Kurulu, Genel Müdür hariç, icracı olmayan 11 üyeden oluşmakta ve üye sayısı Kurul’un faaliyetlerinin etkin bir şekilde organize edilebilmesine olanak sağlamaktadır.

Yönetim Kurulu Başkanlığı ile Genel Müdürlük görevleri farklı kişiler tarafından yürütülmektedir. TSKB’nin gerçek kişi nihai hakim pay sahibi bulunmadığı dikkate alınarak, Yönetim Kurulu Üyeleri’nin tamamının bağımsız hareket edebilme ve dolayısıyla da Banka ile menfaat sahiplerinin çıkarlarını her şeyin üstünde tutarak kararlarda tarafsız davranabilme avantajı mevcuttur.

TSKB Yönetim Kurulu karar alma işlevini yerine getirirken,

• Banka’nın piyasa değerinin mümkün olan en üst seviyeye çıkarılması,
• Banka faaliyetlerinin, pay sahiplerinin uzun vadeli ve istikrarlı bir kazanç sağlamasını temin edecek şekilde yürütülmesi,
• Pay sahipleri ile Banka’nın büyüme gereği noktasındaki hassas dengenin bozulmaması temel düşüncelerinden hareket etmektedir.

TSKB Yönetim Kurulu, ayda en az bir kez olmak üzere düzenli olarak toplanmaktadır.

TSKB Genel Müdürü ve Üst Yönetimi
TSKB’de Genel Müdür günlük işin sevk, idare ve koordinasyonundan en geniş anlamda, tam yetkili ve sorumlu olan kişidir. TSKB’de her biri kendi iş kolundan sorumlu olan 7 genel müdür yardımcısı görev yapmaktadır. Genel Müdür ve Genel Müdür Yardımcıları, TSKB Üst Yönetimi’ni oluşturmaktadır.

TSKB Denetim Komitesi
TSKB’de Yönetim Kurulu nezdinde ve Bankacılık Kanunu’nun 24. maddesi gereğince icrai görevi bulunmayan iki Yönetim Kurulu üyesinden oluşan Denetim Komitesi faaliyet göstermektedir.

TSKB Üst Düzey Risk Komitesi
Üç üyesi bulunan TSKB Üst Düzey Risk Komitesi, Banka’nın izleyeceği risk yönetim stratejilerinin, politikalarının hazırlanmasından, Yönetim Kurulu’nun onayına sunulmasından ve uygulamaların izlenmesinden sorumludur. Komite, TSKB Risk Yönetimi Grubunu, Banka Yönetim Kuruluna karşı temsil etmektedir.

TSKB Kurumsal Yönetim Komitesi
SPK mevzuatı dikkate alınarak TSKB Yönetim Kurulu’nun kurumsal yönetim ilkelerine uyum faaliyetlerini yerine getirmesine yardımcı olmak üzere TSKB Kurumsal Yönetim Komitesi kurulmuş ve 30 Eylül 2009 tarihli Yönetim Kurulu toplantısında onaylanmıştır. Kurumsal Yönetim Komitesi icrai görevi olmayan 2 üyeden oluşmaktadır. Komitenin yılda en az 4 kez toplanması öngörülmüştür.

TSKB’nin organizasyonel yapılanması, Yönetim Kurulu ve Üst Yönetimi, Banka’daki İç Denetim, İç Kontrol ve Risk Yönetimi Sistemleri hakkındaki detaylı bilgilere www.tskb.com.tr'den ve aynı sitede yer alan 2008 ve geçmiş yıllar faaliyet raporlarından ulaşılabilir.

Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum

TSKB, Türkiye’de Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) tarafından yayınlanmış bulunan Kurumsal Yönetim İlkeleri’ne sürekli ve tam uyumunu hedefler.
Banka bu ilkelerin hayata geçirilmesinin, gerek ulusal ve uluslararası sermaye piyasalarının gelişmesi, gerekse Banka ve paydaş kitlesinin menfaatleri açısından son derece yararlı olduğuna inanmaktadır. TSKB, Kurumsal Yönetim İlkelerine uyum beyanını SPK’nın yayınlamış olduğu çerçeve kapsamında, uluslararası ve sektör ilkelerini göz önüne alarak hazırlamaktadır.

TSKB’nin Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum Beyanı, www.tskb.com.tr’de  Yatırımcı İlişkileri başlığı altında yer almaktadır.

Sektördeki en yüksek kurumsal yönetim notu
20 Ekim 2009 tarihinde kamuoyuyla paylaşılan TSKB’nin ilk Kurumsal Yönetim Derecelendirme Raporu’nda Banka’nın kurumsal yönetim notu 8,77 olarak açıklanmıştır.

SAHA Kurumsal Yönetim ve Kredi Derecelendirme A.Ş. tarafından yayınlanan raporda, TSKB’nin kurumsal yönetim risklerini belirleme ve yönetme yolunda önemli adımlar attığı vurgulanmaktadır.

Rapora göre, TSKB’nin kurumsal yönetim ilkeleri uygulamaları bağlamında en iyi durumda bulunduğu alan Menfaat Sahipleri ile ilişkilerdir.

Bu alanı Kamuyu Aydınlatma ve Şeffaflık izlemektedir. TSKB’nin kurumsal yönetim raporunda yer alan ağırlıklı notları ve iyileştirmelere gerek olduğu tespit edilen konular aşağıda özetlenmiştir.

TSKB Kurumsal Yönetim Notu			8,77
Bölüm	Ağırlık (%)	Notu	Rapora göre iyileştirme gerektiren konular
Pay sahipleri	25	8,55	Pay sahipleri özel denetçi atanmasını talep edemiyor. Azınlık hakları konusunda yasal oranların aynen benimsenmesiyle yetinilmiş. Birikimli oy yöntemi kullanılmıyor. Genel kurul gündem maddelerine ilişkin bilgilendirme dokümanı hazırlanmamış. Esas sözleşmede belirli kararların genel kurulda alınabileceğine dair hüküm yok.
Kamuyu aydınlatma ve şeffaflık	35	9,31	Ortaklık yapısı yeni uyum raporunda kapsamlı, ancak mevcut faaliyet raporunda yeteri kadar ayrıntılı değil. Yönetim kurulunun uygulanmayan ilkeler’in gerekçelerine ilişkin bilgileri içeren tek taraflı irade beyanı uyum raporunda yok. Önemli yönetim kurulu kararlarının toplantı tutanakları internet sitesinde yok. Yönetici ücretleri kamuya açıklanmıyor. Faaliyet raporunda bağımsız denetim kuruluşunun bankanın iç kontrol sistemi ile ilgili görüşü yok. Bağımsız yönetim kurulu üyesinin bağımsızlık beyanı yok.
Menfaat sahipleri	15	9,57	Banka, Etik İlkeler Bütünü’nü hazırlamış, internet sitesinden kamuya duyurmuş, ancak henüz genel kurulun onayına sunmamış. Menfaat sahiplerinin banka yönetimine katılımını destekleyici bir hüküm esas sozleşmede yok. Bankada sendika yok.
Yönetim Kurulu	25	7,76	Denetim, Risk ve Kurumsal Yönetim komiteleri mevcut. Birikimli oy sistemi yok. Yönetim kurulu üyelerinin müteselsilen sorumluluk beyanları yok. Esas sozleşmede pay ve menfaat sahiplerinin kurulu toplantıya davet edebilmesi hükmü yok.

TSKB ile birlikte, İMKB Kurumsal Yönetim Endeksi’ni oluşturan şirket sayısı 18’e yükselmiştir.

TSKB’nin Kurumsal Yönetim Derecelendirme Raporu’na Banka’nın web sitesinden ulaşılabilir.

Bankacılık Etik İlkeleri
TSKB, Türkiye Bankalar Birliği (TBB) tarafından yayınlanan Bankacılık Etik İlkeleri’ni 16 Mart 2006 tarihli Yönetim Kurulu kararı ile benimsemiştir.

TSKB’nin gönüllü üyelikleri

TSKB aşağıdaki organizasyonların üyesidir.

• UNEP - FI – United Nations Environmental Programme
• IIF – Institute of International Finance
• ADFIMI – Association of National Development Finance Institutions in Member Countries of the Islamic Development Bank
• ICC – International Chamber of Commerce
• TÜSİAD – Türkiye Sanayici ve İşadamları Derneği
• DEİK – Dış Ekonomik İlişkiler Kurulu
• TÜSİAD Çevre Grubu
• GRI – Global Reporting Initiative (Küresel Raporlama Girişimi)
• TBB Çevre Çalışma Grubu
• KALDER – Kalite Derneği
• TKYYD – Türkiye Kurumsal Yatırımcı Yöneticileri Derneği
• TSPAKB – Türkiye Sermaye Piyasası Aracı Kuruluşları Birliği
• İKSV – İstanbul Kültür ve Sanat Vakfı

TSKB, Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanlığı ile Çevre ve Orman Bakanlığı ile yakın temas ve işbirliği halinde çalışmalarına devam etmektedir.

Suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanının önlenmesi
Global para ve sermaye piyasalarında banka ve finansal kuruluşlar farkında olmaksızın suç faaliyetinden kaynaklanan paranın transferinde veya mevduat olarak kabulünde araç olarak rol alabilmektedir. Bu durumun önlenebilmesi amacıyla, tüm dünyada para aklama ile mücadele konusunda işbirliğinin güçlendirilmesine yönelik çeşitli standartlar uygulanmaya başlanmış, ülkeler bazında sıkı kontrol ve denetim mekanizmaları yürürlüğe girmiştir.

Türkiye’de de bu yöndeki çalışmalar son dönemde yoğunlaşmış olup “Karaparanın Aklanmasının Önlenmesine Dair Kanun” 1996’da, “Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun” ise 2006’da yürürlüğe girmiş bulunmaktadır. Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanı ile mücadele eden kurum statüsündedir.

Türkiye’de bankacılık sistemi yolu ile para aklanmasının önlenmesi amacıyla bankalara Uyum Programı zorunluluğu getirilmiştir.

TSKB suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanının önlenmesi konusunda Türkiye’de geçerli mevzuata tam uyumu benimsemiş ve bu doğrultuda iş süreçlerinde gerekli olan kontrol, alarm ve diğer mekanizmaları eksiksiz oluşturmuştur.

TSKB İç Kontrol Merkezi günlük bazda gerçekleştirilen izleme ve iç kontrol faaliyetlerinden sorumludur.

Uyum Programı’nın bütününün etkinliği ve yeterliliği denetlenip, aksaklıklar Yönetim Kurulu’na raporlanmaktadır. Diğer taraftan TSKB’de gerçekleştirilen müşteri işlemleri günlük, aylık ve üçer aylık dönemlerle kontrol edilip raporlanmaktadır.